不良贷款五级分类为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，后三种为不良贷款。正常贷款是借款人一直能够履行合同，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，贷款损失的概率为0。
关注贷款指借款人尽管有能力偿还贷款本息，但是在偿还的过程中会有一些不利的影响因素，如果这些因素发展下去，借款人还款会受到影响，这时贷款的损失率不会超过5%，不过在实际生活中，大部分借款人都按时还款了。
次级贷款是借款人的还款能力已经出现了问题，依靠正常收入已经不能足额归还贷款本息了，这时银行处理抵押物或者处理其它资产可以归还贷款，这时贷款的损失率为30%到50%；可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也要造成一部分损失，贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款的概率在75%-100%，通过借款人偿还本息已经没有可能，这时银行不论采取什么手段都不能挽回损失了，虽然银行能够收回极少部分贷款，但是价值也微乎其微。