虚拟信用卡产生不良记录是谁的责任，需要具体情况具体分析。不良记录包含逾期记录、欠税或漏税记录、不良案件等记录。
如果由于持卡人的记性问题产生了逾期记录，发卡行会将持卡人的逾期记录上传至中国人民银行的个人征信系统中，持卡人需要承担民事责任。此时产生的不良记录属于持卡人本人的责任。
如果由于持卡人恶意逾期，发卡行不仅会将持卡人的逾期记录上传至中国人民银行的个人征信系统中，还会起诉持卡人，持卡人需要承担刑事责任。此时产生的不良记录属于持卡人本人的责任。
如果由于发卡行系统或与发卡行合作的支付机构系统升级、维护、混乱等客观因素，导致持卡人产生了不良记录，此时发卡行或与发卡行合作的支付机构应当承担责任。
如果不良记录不是由于持卡人引起的，持卡人可以向发卡行或与发卡行合作的支付机构提出异议，通过发卡行或与发卡行合作的支付机构解决问题。
如果解决问题的方式令持卡人不满意，持卡人可以收集相关证据，向当地人民法院提起诉讼。