净值日期在基金中较为常见。一般基金公司通过在每个交易日公布净值来说明收益情况。因为市场的变动，每天的净值也不一样，这就需要表明是哪一天的净值。这个日期就是净值日期。
基金净值一般说的是基金单位净值。它的计算方法是用现在的基金总的净资产除以基金总份额。公式表示是：基金单位净值=基金总净资产/基金份额。
封闭式基金的交易价格是当时已经确定的市场价格。而开放式基金的购买和赎回的基金单位价格当时并没有确定（不过在当天收市之后就可以计算出来，并且下个交易日要对外公布）。开放式基金的最后结算都是以基金单位净值这个价格进行。
因为基金在运作过程中，基金单位价格会伴随着基金规模和收益率的变化而变化。为了更好地对基金进行评估，让价格更加准确地反映基金的真实情况。以方便投资者计价和报价，基金单位净值就被投资者广泛运用于此。
基金单位净值的意义就是对基金的实际代表的价值进行估计。
对于基金单位净值的公布间隔，在世界范围内通行的规定是基金管理人至少每月一次计算并公布基金的资产净值。